JPK_V7

Od 2020-10-01 obowiązują nowe formaty plików JPK dotyczące podmiotów rozliczających się z VAT. Miło nam poinformować, że zakończyliśmy implementację eksportu tych plików w Weles3. Eksport jest dostępny w menu Funkcje/Podatki (tam gdzie wcześniejszy JPK_VAT3).

Szczegóły dotyczące zakresu funkconalności opisane są w dokumentacji.

W stosunku do poprzednich plików JPK w nowym JPK_V7 pojawia się dużo nowych elementów:

• plik zawiera teraz zarówno ewidencją faktur, jak i deklarację VAT-7
• pliki JPK_V7 muszą być składane co miesiąc - jeżeli deklaracje są kwartalne to część deklaracyjna pojawi się tylko w ostatnim miesiącu kwartału
• konieczność podania kontaktowego adresu e-mail (do ustawienia w danych podatkowych)
• ewidencja korekt
  • art. 89a ust. 1 i 4 VAT - związanych z uznaniem nieściągalności należności
  • art. 89b ust. 1 i 4 VAT - związanych z opóźnieniem w opłaceniu faktury
  • art. 90a - 90c i 91 VAT - korekta współczynnika proporcji VAT
• kategoryzację specjalnych rodzajów sprzedaży (tzw. GTU)
• wskazanie faktur z mechanizmem podzielonej płatności oraz wystawionych metodą kasową

Sprawdzenie księgowań VAT

Prawidłowe raportowanie JPK_VAT wymaga właściwych księgowań w systemie. Dotyczy to w szczególności wymienionych powyżej korekt. Szczegóły księgowań opisane są w dokumentacji.

W szczególnych przypadkach księgowania obciążeń i zakupów mogą wymagać ręcznego określenia miesiąca VAT którego dotyczą. Można to zrealizować w systemie za pomocą narzędzi:

• Administracja/Obciążenia/Daty na rejestrze VAT
• Dekrety/Dokumenty/Niestandardowy rejestr VAT

Zalecamy wygenerowanie plików za wcześniejsze okresy rozliczeń VAT i porównanie ze złożonymi wcześniej deklaracjami VAT-7. Kwoty JPK_V7 i dotychczasowej deklaracji powinny być zgodne. Także w pierwszych miesiącach objętych nowym plikiem JPK zalecamy równogegłą analizę deklaracji VAT dotychczasowymi metodami, aby upewnić się, że księgowania są poprawne i poprawnie zaciągają się do pliku.

W przypadku pytań lub problemów zapraszamy do kontaktu z naszym działem wsparcia.

Outsourcing księgowości

Księgowość nieruchomości VATowych jest dużo trudniejsza niż zwykłych i wymaga dużego doświadczenia. Chętnie pomożemy w prowadzeniu takich wspólnot. Nasz doświadczony dział księgowy jest do usług wszystkich klientów Weles3. Zainteresowanych prosimy o kontakt mailowy ksiegi@ksiegi.e-adm.pl.